La denuncia recayó sobre 20 exportaciones de carne que Malefu SA declaró en Argentina a un valor inferior al que se registró en Alemania, el país de destino. Estados Unidos y España se utilizaron como países trianguladores.

Entre enero y diciembre del año pasado, de acuerdo a una reciente denuncia de la Aduana, el frigorífico Malefu S.A subfacturó exportaciones de carne con destino a Alemania por un 38%.

Los datos surgen luego de una investigación de los agentes oficiales en la cual determinaron que existió una triangulación con firmas de Estados Unidos y España. El objetivo de la operación era el de ahuecar la base imponible de la compañía.

“Mientras que la empresa documentó 20 exportaciones por u$s 677.247,7 en la Argentina, las importaciones en Alemania fueron registradas a un valor de u$s 936.081,46”, informaron.

De esa manera se entiende que al menos unos u$s 258.833,76 no ingresaron a nuestro país.

ACUERDO BILATERAL

Cabe recordar que Argentina y Alemania tienen en la actualidad un acuerdo bilateral sobre “Asistencia y Cooperación mutua” en temas aduaneros. Y gracias al mismo el organismo descubrió que la firma exportadora trianguló las exportaciones.

“Cabe destacar que no se observó un valor agregado en la mercadería que justificara el incremento del 38% en la refacturación al importador alemán”, informaron.

A su vez, dado que las firmas intermediarias no mantienen relaciones comerciales con otras empresas argentinas, se puede deducir -según Aduana- que existe una “vinculación funcional” entre las partes intervinientes en las operaciones de exportación investigadas, de tal manera que la ausencia definitiva o temporal de alguna de ellas podría afectar la continuidad de la actividad o la propia existencia del sujeto local o del vinculado en el exterior.

Dada la situación, la Dirección General de Aduanas solicitó explicaciones al exportador. Sin embargo, la información presentada por “no logró justificar el accionar llevado”.

“Tampoco se observa ningún valor agregado tangible aportado por los intermediarios para justificar los márgenes de refacturación”, expresaron, y el hecho procedió a la denuncia de Aduana, basada en los términos del artículo 863 del Código Aduanero.

“Se la considera una maniobra ardidosa y engañosa tendiente a obstaculizar las tareas de control del servicio aduanero. Por la infracción, la multa mínima estimada no debería ser inferior a u$s 4.259.984,32 en los términos del artículo 876, inciso c) del mismo código”, remarcaron.